Sparbuch: Regeln, Vorschusszinsen und die bessere Alternative

Das Sparbuch ist die bekannteste Geldanlage Deutschlands – und fast immer die schlechteste. Interessant bleibt es trotzdem, weil einige seiner Regeln bis heute überraschen.

Was ein Sparbuch rechtlich ist

Als Spareinlagen gelten nur unbefristete Gelder, die vier Voraussetzungen erfüllen: Sie sind durch eine Urkunde – insbesondere ein Sparbuch – als Spareinlagen gekennzeichnet, sie sind nicht für den Zahlungsverkehr bestimmt, sie stammen nicht von Kapitalgesellschaften und vergleichbaren Unternehmen, und sie weisen eine Kündigungsfrist von mindestens drei Monaten auf (§ 21 Absatz 4 RechKredV).

Zugleich ist geregelt, was jeder aus der Praxis kennt: Sparbedingungen, die Verfügungen bis zu einem Betrag von höchstens 2.000 Euro pro Sparkonto und Kalendermonat ohne Kündigung erlauben, ändern nichts an der Einordnung als Spareinlage. Wer mehr abheben will, muss kündigen – oder zahlt Vorschusszinsen.

Vorschusszinsen: die Gebühr für Ungeduld

Verfügt man über den Freibetrag hinaus, ohne die Frist einzuhalten, berechnet die Bank Vorschusszinsen. Üblich ist ein Viertel des Sparzinses für die Restlaufzeit der Kündigungsfrist – bei den heutigen Sparbuchzinsen ein Cent-Betrag, aber das Prinzip bleibt.

Der überraschende Paragraf: wer das Buch hat, bekommt das Geld

Das Sparbuch ist ein qualifiziertes Legitimationspapier: Wird eine Urkunde, in der der Gläubiger benannt ist, mit der Bestimmung ausgegeben, dass die Leistung an jeden Inhaber bewirkt werden kann, wird der Schuldner durch die Leistung an den Inhaber befreit – der Inhaber ist allerdings nicht berechtigt, die Leistung zu verlangen (§ 808 Absatz 1 BGB).

Praktisch heißt das: Die Bank darf an denjenigen auszahlen, der das Buch vorlegt, und ist damit von ihrer Schuld frei – auch wenn dieser gar nicht der Berechtigte war. Ein Sparbuch gehört deshalb nicht in die offene Schublade, sondern verwahrt wie Bargeld.

Ist das Buch verloren oder vernichtet, kann es im Aufgebotsverfahren für kraftlos erklärt werden (§ 808 Absatz 2 BGB). Das dauert und kostet Gebühren – melden Sie den Verlust deshalb sofort der Bank, damit sie eine Sperre setzt.

Was das wirtschaftlich bedeutet

10.000 Euro über fünf Jahre, einmal auf dem Sparbuch zu 0,25 Prozent, einmal auf einem gut verzinsten Tagesgeldkonto zu 2,4 Prozent:

Zinsertrag über fünf Jahre bei 10.000 Euro

Sparbuch (0,25 %)	125,63 € Zinsen, Endstand 10.125,63 €
Tagesgeld (2,4 %)	1.259,00 € Zinsen, Endstand 11.259,00 €
Unterschied	1.133,37 €
Kaufkraftverlust bei 2 % Inflation	942,69 €

Die letzte Zeile ist die eigentliche Botschaft: Das Sparbuch verliert real an Wert, während das Tagesgeld ihn zumindest hält. Ein Wechsel kostet nichts und ändert an der Verfügbarkeit fast nichts – im Gegenteil, Tagesgeld ist täglich verfügbar, das Sparbuch nur bis 2.000 Euro im Monat. Die Konditionen stehen im Tagesgeld-Vergleich, für längere Bindung im Festgeld-Vergleich.

Damit die Zinsen nicht gleich versteuert werden, gehört der Freistellungsauftrag dorthin, wo die Erträge tatsächlich anfallen.

Das Sparbuch für Kinder

Lautet das Sparbuch auf den Namen des Kindes, gehört das Guthaben dem Kind – nicht den Eltern oder Großeltern, die eingezahlt haben. Eltern verwalten es nur und dürfen es nicht für eigene Zwecke verwenden. Wer für sich selbst zurücklegen will, legt das Konto auf den eigenen Namen an.

Mit der Volljährigkeit verfügt das Kind allein. Für das erste eigene Konto samt Karte gelten eigene Regeln – sie stehen unter Jugendkonto.

Wann ein Sparbuch trotzdem Sinn ergibt

• Als Mietkaution. Ein Kautionssparbuch mit Verpfändungserklärung ist nach wie vor üblich und rechtlich sauber; die Einlage bleibt dabei ausdrücklich Spareinlage.
• Als greifbares Sparziel für Kinder, bei dem das Einzahlen sichtbar ist – pädagogisch, nicht finanziell begründet.
• Als kurzfristiger Parkplatz, wenn die Bank ausnahmsweise einen konkurrenzfähigen Zins bietet. Das kommt vor, ist aber die Ausnahme.

In allen anderen Fällen gilt: Der Betrag, der jederzeit verfügbar sein soll – der Notgroschen –, gehört auf ein Tagesgeldkonto. Und bevor überhaupt gespart wird, lohnt der Blick auf die andere Seite der Bilanz: Ein laufender Dispokredit kostet ein Vielfaches dessen, was jedes Sparprodukt einbringt. Die Rechnung dazu steht unter Kredit vorzeitig ablösen.

Sparbuch auflösen: so geht es

1. Kündigen – schriftlich, mit Frist von drei Monaten, oder Beträge bis 2.000 Euro monatlich ohne Kündigung abheben.
2. Sparbuch vorlegen. Die Bank leistet nur gegen Aushändigung der Urkunde.
3. Zielkonto angeben und die Gutschrift kontrollieren.
4. Freistellungsauftrag anpassen, damit der Pauschbetrag dort liegt, wo künftig die Zinsen anfallen.

Spareinlagen sind ausdrücklich vom Einlagensicherungsgesetz erfasst. Was das konkret bedeutet, lesen Sie unter Einlagensicherung.

Auch auf Sparzinsen fällt Abgeltungsteuer an, soweit der Sparer-Pauschbetrag ausgeschöpft ist.